Ответ:

Перевод задания: Вставьте глаголы в скобках в настоящем простом или настоящем длительном времени.

B: She is smelling the flowers in the garden.

Это действие происходит в данный момент, поэтому используется Present Continuous.

B: She is smelling the flowers in the garden. (Она нюхает цветы в саду.)