A: Are they walking?
B: No, he is reading.
Проверка за 10 секунд: В вопросе спрашивают про "they" (они), а на картинке один мальчик, поэтому в ответе нужно использовать "he" (он).
Доп. профит: База: Не забывай про согласование местоимений и глаголов в Present Continuous.