Правильный ответ: A are watching.
Объяснение: Поскольку речь идет о кошках во множественном числе (cats), необходимо использовать глагол "are" (форма множественного числа глагола "to be") в сочетании с причастием настоящего времени "watching".
Перевод: Сью ... за кошками в саду.
Правильный вариант: Сью наблюдает за кошками в саду.