1. Do you think it is funny? Why ___ you ___?

Перевод задания: Ты думаешь, это смешно? Почему ты ___?

Do you think it is funny? Why are you laughing? (Ты думаешь, это смешно? Почему ты смеёшься?)

Действие происходит сейчас, поэтому используется Present Continuous: are laughing.