В данном предложении необходимо выбрать правильную форму глагола. Так как действие происходит этим летом, то есть в данный период времени, то необходимо использовать время Present Continuous. Во времени Present Continuous глагол to be (am, is, are) + основной глагол с окончанием -ing. Так как Simon and Hugh - это множественное число, то используем are.
Правильный вариант ответа:
Ответ: B are spending